Il Consiglio nazionale dei Dottori Commercialisti e la Fondazione Aristeia, nell'indagine "Il dottore commercialista e la nuova normativa antiriciclaggio", hanno evidenziato come la disciplina in questione presenti numerosi punti critici.
In particolare, i professionisti intervistati hanno sottolineato come:
- gli adempimenti sono troppo numerosi;
- sono eccessive le risorse da destinare all'identificazione dei clienti, alla registrazione delle informazioni ed alla segnalazione delle operazioni sospette;
- gli indici di anomalia, strumentali rispetto all'individuazione delle operazioni sospette, sono di difficile applicazione.
In simile contesto è emersa l'opportunità di procedere alle seguenti modifiche:
- equiparare, ai fini degli adempimenti antiriciclaggio, i dottori commercialisti ai notai ed agli avvocati, con la previsione di pochi e semplici adempimenti;
- prevedere l'obbligo di identificazione solo a fronte della probabilità di un'attività illecita;
- eliminare le sanzioni amministrative connesse all'inadempimento degli obblighi antiriciclaggio.

Fonte: Sole24ore